Организация расчетов на предприятии ОАО "Сбербанк России"

Министерство образования и науки РФ

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра экономической теории и менеджмента








Отчёт

по преддипломной практике

Организация расчетов на предприятии

ОАО «Сбербанк России»



Студентки 5 курса

Мукоид Юлии Сергеевны


ВВЕДЕНИЕ

стратегия вклад расчет сбербанк

Производственно-экономическая практика проходила в Карельском отделении № 8628 Сберегательного Банка России. Продолжительность составила четыре недели: с 6 марта по 15 мая 2013 г. Программа практики предполагала изучение организационной структуры и функций структурных подразделений Сберегательного банка; рассмотрение спектра оказываемых кредитной организацией услуг физическим и юридическим лицам; изучение нормативно-правовой базы.

При прохождении практики мной были изучены экономические нормативы ЦБ РФ; проанализирована бухгалтерская и статистическая отчетность Сберегательного Банка; рассмотрены и заполнены расчетные документы; изучены используемые в организации средства программного обеспечения.

Производственно-экономическая практика способствовала закреплению и углублению теоретических знаний, приобретению практических навыков; позволила изучить депозитную политику и расчетные операции Сбербанка, освоить на практике такую деятельность, как: информационная работа с клиентами по вопросам осуществления денежных переводов и размещению депозитов в Сбербанке и составление аналитических материалов по данным банковским продуктам; регистрация запросов нотариуса о розыске вкладов и подготовка уведомлений об окончании розыска; составление писем с коммерческим предложением организациям с целью привлечения последних к участию в новой технологии сбора и обработки платежей; проведение мониторинга конкурентной среды кредитных учреждений г. Петрозаводск в части предлагаемых условий размещения и перевода денежных средств в рублях и иностранной валюте.

Информационной базой при написании отчета по окончании практики послужили: Гражданский Кодекс РФ (часть вторая): гл. 44-45; нормативно-правовые акты Банка России, в т.ч. Инструкция ЦБРФ № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам» от 14.09.2006, Положение № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций в бухгалтерском учете» и др.; учебная литература, периодические издания, справочно-информационные системы.


Глава 1. Краткая характеристика Сберегательного банка и основные направления его деятельности


1.1Цель и история образования ОАО Сбербанк. Правовая база



История Сбербанка России начинается с именного указа царя Николая от 1841 года об учреждении сберегательных касс «с целью доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережению верным и выгодным способом». Спустя полтора века - в 1987 году - на базе государственных трудовых сберегательных касс был создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения - Сбербанк СССР, который начал обслуживать и юридических лиц. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР, который в декабре того же года был преобразован в акционерный коммерческий банк. 22 марта 1991 году Сбербанк перешел в собственность ЦБ РФ и в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г. был зарегистрирован как «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)».

Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. В период с 1991 по настоящее время Сбербанком России выпускались обыкновенные и привилегированные акции. На сегодняшний день общее количество размещенных акций составляет:

· Обыкновенных акций номиналом 3 руб. - 21 586 948 000 штук;

Привилегированных акций номиналом 3 руб. - 1 000 000 000 штук.

Уставный капитал равен 67.76 млрд. руб.

Помимо стратегического инвестора - Банка России - акционерами Сбербанка являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Цель деятельности Банка - привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, проведение кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли. Данная деятельность осуществляется на основании: - лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (03.10.2002); - Генеральной лицензии на осуществление банковских операций (03.10.2002), выданных Центральным Банком.

На Сбербанк распространяется общее законодательство: - Гражданский кодекс Российской Федерации (в части регулирования порядка заключения договоров в банковской сфере, регулирующего правоотношения сторон по договорам банковского счета и банковского вклада, вопросы работы кредитных организаций с ценными бумагами) от 26.11.2001; - Уголовный кодекс Российской Федерации (в части юридической ответственности за преступления в кредитно-банковской сфере) от 13.06.1996; - Налоговый кодекс Российской Федерации (в части юридической ответственности кредитных организаций за нарушение законодательства о налогах и сборах) от 5.08.2000; - Федеральный закон «Об акционерных обществах» (в части правового статуса кредитных организаций, созданных в организационно-правовой форме акционерных обществ) от 26.12.1995 №208-ФЗ; - Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173 - ФЗ и др.

А также специальное банковское законодательство:

Федеральные законы:

ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86; -ФЗ» О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1; -ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 № 164 - ФЗ;

ФЗ «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218 - ФЗ;

ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177- ФЗ и др.

Нормативные акты Центрального Банка:

«Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 09.10.2002 №199;

Инструкция «О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитным организациями (филиалами) для проведения проверки подлинности в головные расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России» от 26.08.2003 № 106 и др.

Контроль за правильностью исполнения банковского законодательства и нормативных актов осуществляет Центральный Банк. Кроме того он контролирует соблюдение обязательных экономических нормативов с целью поддержания надежности и ликвидности всей банковской системы (инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»).


1.2Организационная структура и функции структурных подразделений. Управление Сберегательного банка



Структурными подразделениями Сберегательного банка являются территориальные банки, в состав которых входят отделения, которые, в свою очередь, имеют филиалы. В основу структурной организации положен территориальный принцип.

Структурные подразделения (территориальные банки) выполняют следующие функции:

·Ведение бухгалтерского учета и отчетности, обеспечение контроля за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за наличием и движением имущества банка и прочих материальных ценностей, формирование полной и достоверной информации о состоянии расчетов, ценных бумаг, обязательств, финансовых результатов, резервов;


·ведение счетов отделений и обеспечение проведения расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских;


·экономическое управление, выполняющее функции систематизации и обобщения экономической информации в целом по территориальному банку; анализ экономических нормативов деятельности банка; анализ финансово-хозяйственной деятельности; выявление причин, влияющих на прибыль, и разработка предложений по ее увеличению;


·управление кредитования, обобщающее информацию о выданных кредитах в целом по территориальному банку и контролирующее использование и возврат кредитов;


·контрольно-ревизионное управление, осуществляющее внутренний контроль за деятельностью других подразделений банка путем проведения документарных ревизий;


·юридическое управление, обеспечивающее правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;


·управление вкладов и расчетов, занимающееся аналитической работой по сбору, обобщению, систематизации и координации работы по обслуживанию клиентов банка;


·управление ценных бумаг и инвестиций, непосредственно проводящее операции по покупке, продаже, хранению ценных бумаг и осуществляющее сбор и анализ информации по ним;


·валютное управление, организующее и систематизирующее работу по операциям с иностранной валютой;


·управление информатики и автоматизации банковских работ, обеспечивающее средствами связи, автоматизации, электронно-вычислительной техникой; организует работу по программному обеспечению и расчетам по банковским операциям, внедрению новых технологий;


·управление инкассации и кассового хозяйства, занимающееся сбором, доставкой и сопровождением денежных средств при перемещении их между различными подразделениями банка и вне банковских подразделений;


·управление безопасности, обеспечивающее внутреннюю, информационную и общую безопасность деятельности банка;


·управление развития материально-технической базы;


·управление по работе с персоналом и организационно-административным вопросам;


·операционное управление, выполняющее функции по предоставлению реальных банковских услуг юридическим и физическим лицам; является базовым для осуществления функций большинства ранее рассмотренных управлений и отработки методологии проведения банковских операций в системе Сбербанка.


На сегодняшний день ОАО Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине. Также планируется создание дочерней структуры на территории Республики Беларусь. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие. Так, 1 сентября 2009 г. Сбербанк России открыл представительство во Франкфурте-на-Майне, которое характеризуется как первое отделение российского банка в дальнем зарубежье. В целом к 2014 г. планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России до 5%.


Филиалы Банка не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка. Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год. Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Председателем Правления Банка.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года.

Органами управления Банка являются:

Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка:

утверждение годового отчета;

рассмотрение отчета ревизионной комиссии и отчета руководства, порядка распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), плана развития на следующий год;

определение стратегии развития банка;

проведение выборов в Совет банка.

Наблюдательный совет состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка. С ноября 2007 года до настоящего времени эту должность занимает Герман Греф.

В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка. Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.


1.3Состав выполняемых операций



Сбербанк - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.

Частным лицам Сбербанк предоставляет следующие услуги:

·Кредиты

·Банковские карты Депозитарные услуги: Депозитарная деятельность осуществляется Сбербанком России с 1997 года. Депозитарий Сбербанка России является одним из крупнейших банковских депозитариев России и предлагает своим клиентам (резидентам или нерезидентам Российской Федерации) полный комплекс депозитарных услуг с ценными бумагами российских и иностранных эмитентов во всех регионах Российской Федерации, среди которых:


)открытие всех типов счетов депо, необходимых для учета и перехода прав по российским и иностранным ценным бумагам;


)хранение и учет прав собственности на ценные бумаги, в том числе хранение и учет документарных/неэмиссионных ценных бумаг;


)проведение депозитарных операций по сделкам с ценными бумагами, в том числе с использованием корреспондентских счетов депо Сбербанка России в международных расчетно-клиринговых центрах Clearstream Banking и Euroclear Bank;


)проведение операций с векселями Сбербанка России: прием на хранение и учет, депозитарные переводы по счетам в системе депозитарного учета Сбербанка России, обмен и погашение векселей;


)обременение обязательствами ценных бумаг: оформление и учет залоговых операций;


)проведение корпоративных действий эмитентов: консолидация, конвертация, дробление, участие в собраниях акционеров по доверенности;


)выплата доходов по ценным бумагам, погашение ценных бумаг и купонов ценных бумаг.


Сбербанк России располагает широкой филиальной сетью в России и обслуживает более 245000 счетов депо. Клиенты Депозитария Сбербанка России могут подавать депозитарные поручения и получать отчеты об исполнении операций лично более чем в 500 отделениях Сбербанка России по всей стране. Также для обмена информацией с клиентами Банк использует различные виды дистанционного обслуживания, включая системы «Банк/Клиент», SWIFT и систему ЭДО Сбербанка России.

Доверительное управление;

-Брокерские услуги;

-Простые векселя: Векселя Банка можно использовать для быстрого осуществления расчетов, и как средства накопления денежных средств - процентный вексель предусматривает начисление процентов, размер которых зависит от его стоимости и срока обращения. Кроме того, вексель может стать обеспечением при получении кредита. Осуществить необходимые операции с векселями можно в одном из филиалов Банка в Москве

·Обслуживание:


Платежи:

Виды платежей, принимаемых банком:

-платежи, зачисляемые в бюджет и внебюджетные фонды;


-платежи за предоставленные жилищно-коммунальные услуги;


платежи за предоставленные прочие платные услуги;

платежи за товары;

страховые платежи;

добровольные взносы;

платежи в пользу физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;

платежи за покупку недвижимости, взносы на счета жилищных, жилищно-строительных, гаражных и других кооперативов (организаций), кроме квартирной платы и коммунальных платежей;

платежи, поступившие от беженцев, вынужденных переселенцев и других категорий населения в погашение долговременных беспроцентных возвратных ссуд;

взносы, принятые от физических лиц в пользу Негосударственного Пенсионного Фонда Сбербанка;

-прочие платежи.


При этом Сбербанк осуществляет платежи, как в наличной, так и безналичной форме (в том числе платежи через банкоматы и «Мобильный банк»). Кроме названной услуги «Мобильный банк», которая позволяет ее держателям управлять банковским счетом с помощью мобильного телефона, Сбербанк также предлагает своим клиентам:

«Мобильный банк по вкладам» - услуга для вкладчиков Сбербанка России в Москве, позволяющая получать информацию и совершать операции по вкладам с помощью мобильного телефона (SMS-сообщений);

«Сбербанк онлайн» - возможность управления счетами по вкладам, открытым в Сбербанке России, через Интернет.

Выкуп государственных казначейских обязательств СССР и сертификатов Сберегательного банка СССР: Банк выкупает у граждан Российской Федерации государственные казначейские обязательства СССР и сертификаты Сберегательного банка СССР на основании постановления Правительства Российской Федерации от 06.05.2004 № 230 «О выкупе у владельцев - граждан Российской Федерации имеющихся у них государственных казначейских обязательств СССР и сертификатов Сберегательного банка СССР, размещенных на территории Российской Федерации до 1 января 1992 г.» и заключенного с Минфином России Соглашения. Государственные казначейские обязательства СССР и сертификаты Сберегательного банка СССР, предъявленные к оплате, подлежат погашению, и дополнительные выплаты по ним не производятся.


Инкассация: Сбербанк России предлагает воспользоваться услугами службы инкассации Банка для перевозки ценностей и наличных денежных средств. Специально подготовленные сотрудники службы инкассации, вооруженные боевым ручным стрелковым оружием, на бронированном автомобиле доставят ценности в Банк или из отделения Сбербанка России по указанному адресу. Безопасность перевозки гарантируется наличием системы контроля за движением инкассаторских автомобилей. Кроме того, Банк несет полную ответственность перед клиентом в размере фактической суммы инкассации.


-Реализация лотерейных билетов: Филиалы Банка во всех городах России осуществляют реализацию билетов лотерей, способствующих развитию спорта, культуры, охране и защите окружающей среды.


В настоящее время в отделениях Банка вы можете приобрести лотерейные билеты следующих моментальных лотерей:

«Пари-Париж». В соответствии с условиями лотереи целевые отчисления направляются на финансирование культуры, искусства. Организатор лотереи - НО «Российский Фонд Культуры»;

«Чемпион», «Всероссийская жилищная лотерея». В соответствии с условиями лотерей целевые отчисления направляются ВДО «Спортивная Россия». Организатор лотереи - ООО «Дирекция спортивных лотерей»;

«Спринт». В соответствии с условиями лотереи целевые отчисления направляются Общероссийскому союзу общественных объединений «Олимпийский Комитет России». Организатор лотереи - ОАО «Спортивные лотереи», Оператор лотереи - ООО «Объединенная дирекция по проведению лотерей»;

«Природа». В соответствии с условиями лотереи целевые отчисления направляются на финансирование экологических проектов и программ, направленных на защиту окружающей среды, природных ресурсов и здоровья человека. Организатор лотереи - Общероссийское общественное Конструктивно-экологическое Движение России «Кедр».

Выплаты страхового возмещения по вкладам (счетам): Правлением государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 8 декабря 2008 года принято решение об аккредитации Сбербанка России для участия в конкурсах, проводимых агентством в целях организации выплаты страхового возмещения вкладчикам банков - участников системы страхования.


Вкладчики ОАО «Тюменьэнергобанк», ОАО «Сетевой нефтяной банк», ЗАО «Поволжский немецкий банк» могут получить страховое возмещение в структурных подразделениях Сбербанка России как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в Банке, указанный вкладчиком.

·Переводы:


Сбербанк осуществляет операции по переводу денежных средств в рублях РФ, долларах США, евро как со счета по вкладу физического лица, так и без открытия счета по территории России и в страны дальнего и ближнего зарубежья.

Без открытия счета и со счета по вкладу:

Перевод осуществляется наличными деньгами и может быть направлен для выплаты физическому лицу в любом отделении Банка наличными деньгами или путем зачисления на банковский счет.

Причем клиент может запросить перевод со счета по вкладу в любом отделении Банка по месту обращения, а также осуществить перевод части или всей суммы вклада в другую кредитную организацию (банк) на территории России. Переводы осуществляются в рублях и иностранной валюте, при этом выплата переводов наличными деньгами осуществляется в рублях, а переводы в валюте выплачиваются только путем зачисления на счет.

Обычные и срочные переводы:

Перевод осуществляется наличными деньгами или путем списания средств со счета по вкладу, открытому в Банке.

Максимальная сумма обычных переводов в день без открытия счета для физического лица - резидента РФ составляет 5 000 долларов США в рублевом эквиваленте, перевод средств со счета по вкладу не ограничен.

Срочные переводы осуществляются в рублях РФ, долларах США и евро и выплачиваются получателю в банке-нерезиденте в течение 24 часов с момента приема заявления о переводе.

Блиц-переводы:

По России - денежные переводы между отделениями Сбербанка России со сроком исполнения не более 1 часа;

В Казахстан и Украину - срочные переводы денежных средств между отделениями Банка в России и филиалами дочерних банков в Казахстане (ДБ АО «Сбербанк») и в Украине (ОАО «Сбербанк России»).

·Прочие услуги:


-Аренда сейфов для хранения ценностей и документов (индивидуальные сейфы, индивидуальные сейфы автоматизированного хранилища ценностей клиента, индивидуальные сейфы нотариусам и др.);


-Покупка и продажа наличной иностранной валюты;


Покупка и продажа дорожных чеков (American Express, Thomas Cook, Visa, Citicorp);


-Операции с драгоценными металлами (ведение обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине и палладии; хранение драгоценных металлов; продажа и покупка памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов и др.)


Кроме вышеперечисленных услуг физическим лицам, которые распространятся и на юридических лиц, Сбербанк оказывает дополнительные услуги субъектам малого предпринимательства и корпоративным клиентам:

Услуги субъектам малого предпринимательства:

- организация постимпортного финансирования с использованием документарных аккредитивов;

организация постэкспортного и предэкспортного финансирования с использованием документарных аккредитивов;

организация финансирования внешнеторговых операций с привлечением экспортных страховых и кредитных агентств;

- организация подтверждения импортных аккредитивов Сбербанка России ведущими зарубежными банками и др.;

Корпоративным клиентам:

·Хеджирование валютных рисков - это нейтрализация риска изменения цены актива в будущем за счет проведения определенных финансовых операций. С валютными рисками сталкиваются компании - экспортеры, получающие доходы в иностранной валюте и компании - импортеры, реализующие товары и услуги за иностранную валюту. Основными инструментами хеджирования Сбербанка являются:


-Поставочный форвард - сделка покупки/продажи определенного количества одной валюты за другую (в том числе за российские рубли) в определенный момент времени в будущем по курсу, согласованному в момент заключения сделки;


Расчетный форвард (NDF) - аналог поставочного форварда с тем отличием, что в дату исполнения данного контракта расчеты между сторонами сделки происходят только в размере курсовой разницы;

Фьючерсные контракты на доллар США и евро за российские рубли на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ) - стандартизированные форвардные контракты, являющиеся инструментами без поставки (расчетными);

Опцион - покупка права покупки («колл»)/продажи («пут») определенного количества одной валюты за другую (в том числе за российские рубли) по определенному курсу в определенную будущую дату (европейский опцион) или в любой момент до ее наступления (американский опцион);

·Корпоративное казначейство

Использование автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк» позволяет осуществлять техническую реализацию следующих услуг «Корпоративного казначейства»:

-предоставление оперативной информации о движении денежных средств по счетам филиалов и дочерних компаний Аккредитация страховых компаний - отбор страховых компаний для участия в страховании имущества, являющегося предметом залога.


В контексте социальной ориентированности деятельности Сбербанка России ежегодно на рынок выводятся новые, направленные на различные группы клиентов банковские услуги.


1.4Основные элементы Стратегии Сбербанка на период до 2014 года



С целью повышения финансовой эффективности, которая в первую очередь проявляется в качестве предоставляемых клиентам услуг, в октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста.

Главная задача, которую ставит перед собой и коллективом руководство Банка - стать за пять лет одним из лучших банков в мире. По своим масштабам и срокам реализация эта задача является очень амбициозной, но в то же время реалистичность и своевременность такой ее постановки обоснованы: во-первых, теми возможностями, которые предоставляет быстрорастущий российский рынок; во-вторых, значительным экономическим потенциалом и кредитом доверия которым обладает Сбербанк; в-третьих, пониманием того, что в условиях роста конкуренции, банку необходимо совершить прорыв на новый качественный уровень своей работы.

В рамках стратегии Банк ставит перед собой цели по 4-м основным направлениям:

)Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2014 г. в 2-3 раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддержать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.


)Положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц), доля в активах банковской системы на уровне 25-30%.


)Качественные показатели развития: лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудникам банка, нацеленная на рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый позитивный бренд.


)Операции на зарубежных рынках: поэтапное увеличение объема и значимости международных операций за счет роста на рынках Казахстана, Белоруссии и Украины, постепенного присутствия на рынках Китая и Индии.


Для достижения этих целей дальнейшее развитие Банка будет сфокусировано на следующих основных направлениях преобразований:

1.Максимальная ориентация на клиента, что предполагает внедрение новых продуктов (страхование, управление активами и т.п.) наряду с совершенствованием базовых - расчетно-кассового обслуживания, кредитования и др.; перевод большей части операций на автоматизированные каналы продаж и обслуживания; внедрение системы мониторинга качества клиентского сервиса на основе обратной связи с клиентами;


2.Индустриализация систем и процессов в Банке. Подобная перестройка связана с изменениями работы «фронт-офиса», в частности - обособление операционной функции от процессов, связанных с продажами и обслуживанием, и формирование новой организационной структуры подразделений, отвечающих за операционные функции.


В части информационных технологий к 2014 году планируется создание системы, объединяющей приложения, используемые корпоративным, розничным и операционным блоком с единым хранилищем данных, что позволит Банку «знать» своих клиентов. Кроме того, Сбербанк прорабатывает вопрос о консолидации большого числа существующих территориально распределенных центров обработки данных (ЦОДов) в два мега-ЦОДа - основной и резервный, что ускорит проведение операций.

3.Внедрение идеологии постоянного совершенствования и развития на всех уровнях и во всех частях организации. Задача, которую ставит перед собой Банк - вовлечь как рядовых сотрудников, так и руководителей в каждодневный процесс улучшения его работы, дать сотрудникам почувствовать себя активными участниками процесса развития Банка, а не просто пассивными исполнителями.


4.Формирование сплоченной и профессиональной команды сотрудников. Чтобы обеспечить и поддержать этот процесс Банк модернизирует систему обучения, расширит систему планирования карьеры и ротацию сотрудников, усовершенствует систему мотивации. К 2014 г.


Сбербанк планирует привести среднесписочную численность персонала к уровню 210 тыс. человек, что соответствует ежегодному сокращению численности на 3-5 % при планируемом ежегодном росте количества операций на 8-10%.


Глава 2. Работа Карельского отделения Сбербанка


.1 Краткая характеристика деятельности Карельского отделения Сбербанка


На территории республики Карелия работают 6 отделений Сберегательного банка: Карельское N8628, Беломорское № 4707, Сегежское № 7030, Сортавальское № 6638, Лоухское № 4714, Костомукшское № 8372. Они являются подразделениями Сберегательного банка России и входят в состав Северо-Западного банка Сбербанка России, который был образован 1 января 2001 г. Кроме Республики Карелия Северо-Западный Банк работает на территории 6 субъектов РФ: Санкт-Петербурга, Ленинградской, Калининградской, Мурманской, Псковской, Новгородской областей.

Карельское отделение №8628 Сбербанка России в г. Петрозаводск объединяет 23 дополнительных офисов по работе с физическими и юридическими лицами.

В своей деятельности Карельское отделение №8628 руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка, носящими обязательный характер, Уставом Банка, а также Положением о территориальном банке (филиале) Сбербанка России.

Карельское отделение №8628 не является юридическим лицом, вступая в хозяйственные, договорные, кредитно-расчетные отношения от имени Сбербанка России.

Карельское отделение №8628 имеет отдельный баланс, являющийся неотъемлемой частью баланса Сбербанка России. В соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ, филиал в составе сводного баланса Сбербанка России обеспечивает:

соблюдение экономических нормативов и показателей ликвидности;

депонирование части привлеченных средств в фонде обязательных резервов, предусмотренных действующим в РФ законодательством о банках;

создание внутрибанковских резервов и страховых фондов.

Ответственность по обязательствам территориального банка несет Сбербанк России. Карельское отделение вправе по доверенности Сберегательного банка приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности.

Целями и предметом деятельности банка является:

привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;

осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;

осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

Банк выполняет следующие операции:

Выдача кредитов физическим и юридическим лицам.

Открытие счетов физическим и юридическим лицам;

Расчетно-Кассовое обслуживание юридических лиц;

Перечисление платежей от физических и юридических лиц по России, а также в ближнее и дальнее зарубежье;

Валютно-обменные операции;

Прием коммунальных платежей;

Обслуживание по пластиковым картам: «Visa», «Сберкарт», «CirrusMaestro», «Europay/MasterCard» и др.;

Обслуживание по векселям, депозитным сертификатам и другим ценным бумагам;

- Работа с дорожными чеками: «American Express», «Thomas Cook», «Visa», «Citicorp»;

- Реализация монет и слитков из драгоценных металлов, а также открытие обезличенных металлических счетов.

В Карельском Отделении Сбербанка России ведется активная работа по оптимизации существующих и внедрению новых технологий проведения банковских операций. Осуществляется постепенный переход на централизованную обработку информации, что сокращает время пробега документов между клиентами.


2.2 Отдел вкладов и расчетов населения (ОВиРН) Карельского отделения №8628


Отдел вкладов и расчетов функционирует в целях организации и повышения эффективности деятельности отделения в области привлечения средств населения посредством вкладов. Задачами отдела являются:

организация работы по привлечению денежных ресурсов в пассивы банка посредством вкладных операций физических лиц;

организация контроля за ходом вкладных операций в отделении, разработка предложений, внедрение мероприятий по их улучшению;

организация работы с предприятиями республики Карелия по привлечению заработной платы во вклады;

организация работы по переводам денежных средств населения, безналичным перечислениям;

организация и проведение рекламных кампаний.

В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:

привлечение юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям на счета и во вклады населения через учреждения Сбербанка;

контроль за своевременностью и правильностью выплаты пенсий, компенсаций и пособий пенсионерам;

организация работы по привлечению клиентов на дополнительное пенсионное обеспечение Негосударственного пенсионного фонда Сбербанка РФ;

формирование справочно-информационного рекламного пакета.


Табл. 1. По состоянию на 01.04.2013 среднедневные остатки по отделениям Сбербанка в РК

Наименование и номер ОСБСреднедневные остатки во вкладам, руб.Остатки по вкладам свыше 1 года, руб.Доля вкладов свыше 1 года,%Беломорское ОСБ № 4707652 341,61561 842,2386,10Лоухское ОСБ № 4714231 979,63189 102,6781,50Сортавальское ОСБ № 6638716 744,96581 741,9981,20Сегежское ОСБ № 7030717 350,95609 657,5985,00Костомукшское ОСБ № 8372722 499,78570 167,9278,90Карельское ОСБ № 86288 157 697,616 896 702,1384,50ИТОГО ПО ОСБ11 198 614,549 409 214,5384,00


2.3 Отчет ОВиРН о результатах деятельности отделений по оказанию услуг, входящих в компетенцию Отдела по состоянию на 01.04.2013


I Привлечение пенсионеров на обслуживание в банк:

За первый квартал 2013 года на обслуживание в структурные подразделения Карельского отделения № 8628 Сбербанка России привлечено 2 141 пенсионера. На 01.04.2013 г. количество пенсионеров, которые обслуживаются в филиалах ОСБ составило 67 773 человек. (Табл. 2)


Табл. 2

Наименование и номер ОСБКоличество пенсионеров на обслуживанииИзменение кол-ва за периодКол-во принятых за период заявлений от пенсионеровпо состоянию на 01.01.13 г.по состоянию на 01.04.13 г.Беломорское ОСБ № 47073 1953 264+6946Лоухское ОСБ № 47141 1321 095-3748Сортавальское ОСБ № 66384 4364 511+7572Сегежское ОСБ № 70305 0835 242+159228Костомукшское ОСБ № 83724 9535 241+288251Карельское ОСБ № 862846 78748 420+16331 496В целом по Карельскому ОСБ № 862865 58667 773+21872 141

II Комиссионные операции:

По состоянию на 01.04. 2013 г. от предоставления услуг, входящих в компетенцию ОВиРН, получен комиссионный доход в сумме 36,8 млн. руб., что на 2,9 млн. руб. меньше, чем за аналогичный период 2012г. (снижение доходов на 7,3%).

В том числе:

Прием платежей населения:

За первый квартал 2013 г. от приема платежей населения был получен доход в сумме 23,2 млн. руб. Относительно аналогичного периода 2010 г. рост суммы доходов, полученных от приема платежей населения, составил 4 431 тыс. руб. или 23,5%. Удельный вес доходов от услуги в общем объеме доходов от услуг, входящих в компетенцию ОВиРН, составляет 63%.

Переводы вкладов и наличных денежных средств:

По состоянию на 01.04.2013 г. от переводов вкладов и наличных денежных средств получен доход в сумме 3 891 тыс. руб. Относительно аналогичного периода 2012 г. рост суммы доходов составил 536 тыс. руб. или 15,9%. Удельный вес доходов от услуги в общем объеме доходов от услуг, находящихся в компетенции ОВиРН, составил 10,6%. (Табл. 3)

Расчетно-кассовое обслуживание населения:

В первом квартале 2013 г. от РКО населения получен доход в сумме 9400,0 тыс. руб. В сравнении с аналогичным периодом 2012 г. снижение составило 8161,0 тыс. руб. или 46,5%. (Табл. 3)

Распространение карт сторонних эмитентов:

По состоянию на 01.04.2013 г в Карельском отделении № 8628 действует 6 договоров по распространению сервисных карт.

От предоставления данной услуги по отделениям получен доход в размере 3,98 тыс. руб. (Табл. 3)

Предоставление в аренду индивидуальных сейфов:

По состоянию на 01.04.2013 г. от предоставления услуги получен доход в сумме 279,0 тыс. руб. Относительно аналогичного периода 2012 г. увеличение суммы доходов составило 220 тыс. руб. или 373,0%. Удельный вес доходов от услуги в общем объеме услуг, входящих в компетенцию ОВиРН, составил 0,8%. (Табл. 3)


Табл. 3

Наименование и номер ОСБКомиссионные доходы от приема платежей населения, тыс. руб.Комиссионные доходы от услуги "Переводы денежных средств", тыс. руб.Доходы от РКО населения, тыс. руб.Доходы, полученные от распространения карт сторонних эмитентов, тыс. руб.Доходы от услуги "Аренда индивидуальных сейфов", тыс. руб.Итого доходов от продуктов ОВиРН, тыс. руб.Беломорское ОСБ № 47071 455,86387,061 137,281,04-2 981,24Лоухское ОСБ № 4714557,94175,78535,250,87-1 269,84Сортавальское ОСБ № 66381 021,09234,32532,060,37-1 787,84Сегежское ОСБ № 70302 220,97285,23600,391,26-3 107,85Костомукшское ОСБ № 83721 349,46416,17752,020,44-2 518,09Карельское ОСБ № 862816 622,822 392,875 843,4153,09279,0025 191,19В целом по ОСБ23 228,143 891,439 400,4157,07279,0036 856,05

III Безналичные списания:

По состоянию на 01.04.2013 г. сумма безналичных списаний составила 117 325,12 тыс. руб.


Табл. 4

Наименование и номер ОСБКредитыПлатежиОбъем списаний за 1 квартал 2009 г.Беломорское ОСБ № 47071 822,313 588,305 410,61Лоухское ОСБ № 4714570,461 850,992 421,45Сортавальское ОСБ № 66383 873,72714,004 587,72Сегежское ОСБ № 70303 236,654 606,317 842,96Костомукшское ОСБ № 83722 043,5512 601,7514 645,30Карельское ОСБ № 862844 068,5838 348,5082 417,08В целом по Карельскому ОСБ № 862855 615,2761 709,85117 325,12

IV Перечисление денежных средств на банковские счета:

По состоянию на 01.04.2013 г. по Республике Карелия на счета по вкладам и банковским картам Сбербанка России заработную плату перечисляют 110 126 сотрудников организаций. Относительно аналогичного периода 2012 г. увеличение числа сотрудников организаций, перечисляющих заработную плату на счета по вкладам и банковским картам в Сбербанк составило 12 207 человек или 12,4%. За первый квартал объем перечислений составил 6 189,4 млн. руб.


Заключение


Являясь системообразующим кредитным институтом страны, Сбербанк России с полной ответственностью относится к своей роли в социальной и экономической жизни страны и к тому доверию, которое оказывает ему общество. Понимание этой ответственности изложено в Концепции развития Сбербанка России до 2014 года, выполнение которой обеспечит дальнейшее движение банка по пути развития современных технологий при сохранении неизменно высокого качества работы с клиентами. Настойчивая работа банка в данном направлении приносит позитивные результаты.

За период с конца 1999 года активы-нетто Сбербанка России выросли почти в 30 раз и к 1 мая 2013 года достигли 6,581 трлн. руб. Доходы банка по итогам 6 месяцев текущего года составили 356,2 млрд. рублей, что в 8 раз превышает доходы за 1999 год.

Сегодня Сбербанк России является крупнейшим кредитором российской экономики - кредитный портфель юридических и физических лиц превышает 5,486 трлн. рублей, увеличившись за прошедшие 10 лет более, чем в 100 раз. Портфель кредитов корпоративным клиентам за десятилетний период вырос в 88 раз до 4,307 трлн. рублей. Банк кредитует эффективные предприятия всех секторов экономики, большое внимание уделяется развитию кредитования предприятий малого и среднего бизнеса.

Социальная направленность и ответственность деятельности банка, его непосредственная вовлеченность в экономику и жизнь на всех структурных уровнях государства и общества характерна и при развитии банком розничного кредитования. За последние годы банк существенно нарастил объемы кредитования физических лиц, являясь сегодня их главным кредитором с долей на рынке, превышающей 30%. Объем ссудного портфеля частных клиентов составляет около 1,181трлн. рублей, что в 190 раз превосходит его размер на конец 1999 года. Банк предлагает самый широкий спектр кредитных продуктов, нацеленных на удовлетворение потребностей всех возрастных и социальных слоев населения в доступном финансировании. Набирают темпы кредитования населения на приобретение объектов недвижимости, автокредитование и др. виды потребительского кредитования.

На протяжении многих лет Сбербанк России демонстрирует весьма убедительную динамику роста прибыли. По итогам 6 месяцев прошлого года чистая прибыль банка составила 67,2 млрд. рублей, что в 25 раз превышает размер чистой прибыли, полученной банком за 1999 год. Ввиду финансового кризиса, который в первую очередь негативно отразился на состоянии банковской системы, прибыль Сбербанка за первое полугодие текущего года сократилась в 12 раз, составив 6 млрд. руб. О банкротстве банка речи не идет, резкое ухудшение финансового результата связано с необходимостью формировать резервы под обесценение кредитов. По заявлению главы кредитной организации Германа Грефа, год будет для Сбербанка безубыточным даже при самом пессимистичном раскладе, и может завершиться с прибылью в несколько десятков миллиардов рублей.

Сегодня Сбербанк России выступает основным финансовым партнером для всех социальных групп населения, привлекая от них самые разные объемы средств во вклады. Основу привлеченных средств банка традиционно составляют вклады частных клиентов: за прошедшие 10 лет их объем вырос более, чем в 20 раз и превысил 3,328 трлн. рублей.

В контексте социальной ориентированности деятельности Сбербанка России ежегодно на рынок выводятся новые, направленные на различные группы клиентов банковские услуги. Характерным в этой связи является активное распространение банковских карт, эмиссия которых достигла к настоящему моменту 35 млн. штук. Сегодня более 5 млн. клиентов банка в различных регионах страны пользуются услугой Мобильный банк. По уровню развития сети банкоматов банк входит в число 50-и крупнейших финансовых институтов мира.


Постоянно расширяется спектр услуг банка, предоставляемых через альтернативные каналы продаж, включая Интернет. Сбербанк России начинает активнее предлагать финансовые продукты, связанные с коллективными инвестициями на фондовом рынке. В 2006 и 2007 годах были успешно реализованы проекты, связанные с размещением акций Роснефти и собственных акций банка в рамках дополнительной эмиссии. Активно внедряется биллинговая система платежей, которая позволяет упростить процедуру оплаты коммунальных платежей, одновременно делая этот процесс более прозрачным и для плательщика, и для получателя.


В сложившихся экономических условиях Сбербанк России продолжает устойчивое развитие по всем направлениям своего бизнеса, подтверждая позиции лидера отечественной банковской системы.


Список литературы


1.Гражданский кодекс РФ. Часть 2, гл. 44-45

2.Федеральный закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 27.06.2002 г. (в ред. Федерального закона от 26.04.2007 г. № 86-ФЗ)

.Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 (в ред. Федерального закона от 02.11.2007 г. № 395-1)

.Инструкция ЦБРФ №110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 (в ред. от 13.11.2007)

5.Инструкция ЦБРФ № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» от 28.04.2004 (в ред. от 29.11.2006)

.Положение № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций в бухгалтерском учете» от 26.06.1998 (в ред. Положения ЦБРФ № 64-П от 24.12.1998)

7.Положение № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях» от 26.03.2007 (в ред. от 11.10.2007)

8.Стратегия Сбербанка России на период до 2014 года

9.Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003, с. 396

10.Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 2005

.Ефимова Е. Металлические сбережения/ Е.Ефимова // Копилка.- 2009.- №5(137).- С.6

12.Официальная страница Центрального банка [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.cbr.ru/

.Журнал «Эксперт» [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.expert.ru/

.Официальная страница Сбербанка России [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.sbrf.ru/

15.Официальная страница Сбербанк России Северо-Западный банк [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.szbsbrf.ru/