Расчетное задание по ДКБ

Содержание:

1. Задача 1

2. Задача 2

3. Задача 3

4. Задача 4

Список литературы

Задача 1.

Вклад открыт 1 мая 2003 года в размере 250 000 руб. Процентная ставка по вкладу 18% годовых. 17 июня вкладчик снимает со счета 100 000 руб., а 5 июля сделан дополнительный взнос в размере 120 000 руб. 15 августа 2003г. счет закрывается.

Определить доход вкладчика.

Решение:

Расчет приводится по Английской практике (год 365дней, продолжительность месяца – по фактической календарной длительности).

1. Поступление средств на счет составило:

250000-100000+120000=270000 руб.

2. Определим срок хранения в 250000 руб.

Май (31)+июнь(17)-1=47 дней.

3. Определим срок хранения суммы в 150000 руб.

Июнь (13)+Июль (5)-1=17 дней.

4. Определим срок хранения суммы в 270000 руб.

Июль (26)+август (15)-1=40 дней

5. Определим доход вкладчика:

6.

Задача 2.

Банк «ИНТЕМ» произвел с предприятием «АНТ» факторинговую операцию. Сумма, потраченная банком на покупку дебиторской задолженности, составила 700 тыс.руб. Ставка за предоставленный кредит – 45%. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем 14 дней. Несвоевременность оплаты средств покупателем – 8 дней. Предусмотрено, что вся сумма пени (0,02%) является доходом фактора. Сумма, полученная банком поставщика по окончании действия факторингового договора, равна 550 тыс.руб. Определите страховой процент и доход по факторинговой операции.

Решение:

Рассчитать страховой процент можно по формуле:

..

Поскольку ставка за кредит – 45% годовых, средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем – 14 дней, то плата за эти операции составит:

К сумме купленных (проданных) платежных документов.

За оплату продавцу документов на сумму 700 тыс. руб. фактор получает от него:

В случае задержки в оплате на 8 дней (пеня от покупателя 0,02%) фактору перечисляется сумма:

Общий доход по факторинговой операции составит:

11900+1120=13020 руб.

Задача 3.

Фирма «Десна» заключает трастовый договор с банком «ВЕСТР». По условиям договора в траст отдается денежная сумма 125 млн. руб. Доход банка «ВЕСТР» по операциям с привлеченными средствами составляет 20000 тыс. руб. в месяц. Комиссионные управляющему – 16% дохода. Положив 125 млн. руб. в банк в сберегательный депозит, «ВЕСТР» получит 135% годовых.

Выгодно ли заключать данный трастовый договор?

Решение:

1. Годовой доход по трастовому договору:

20000 тыс.руб.

2. Годовой доход по трасту управляющего:

20 млн. руб.

3. Годовой доход по трасту бенефициара (доверителя):

240 млн.руб. - 38400 тыс. руб.=201600 тыс. руб.

4. Годовой доход по депозиту:

125 млн.

5. Выгоден ли траст:

Таким образом, при вложении суммы в траст доход будет ниже, чем при вложении в депозит. Следовательно, в данном случае депозит, выгоднее траста.

Задача 4.

По лизинговому соглашению стоимость объекта лизинга 3600 тыс.руб. Амортизация на арендуемое оборудование рассчитывается линейным методом. Срок лизинга 6 лет. Процентная ставка по кредиту 17%, с последующим увеличением ежегодно на 2 пункта. Процент комиссии по лизингу составляет на протяжении первых 3 лет 5% годовых, с последующим увеличением в оставшейся срок на 1 пункт ежегодно. Размер ставки налога на добавленную стоимость 20%. Рассчитайте среднегодовую стоимость оборудования и общий размер лизинговых платежей. Составить график выплаты лизинговых платежей на весь срок аренды, если выплаты лизинговых взносов производятся равными долями.

Решение:

Среднегодовая стоимость оборудования в 1-й год аренды составит:

Во 2-й год:

В 3-й год:

В 4-й год:

В 5-й год:

В 6-й год:

Отсюда платежи за 1-й год будут равны:

Во 2-й год:

В 3-й год:

В 4-й год:

В 5-й год:

В 6-й год:

процентная ставка доход страховой лизинговый

График лизинговых платежей:

Список литературы:

1. Руднева Н.М., Земляков Ю. Д. Методическое пособие по курсу «Деньги, кредит, банки», 2010.

2. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: учеб. пособие для вузов/ Под ред. Проф. Е. Ф. Жукова.-М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-310 с.

3. Свиридов Ю. О. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов -на –Дону: Феникс, 2001.-448 с.

4. Деньги. Кредит. Финансы / С.В. Галицкая. – М.: Экзамен, 2002. – 224 с.

5. Финансы, деньги, кредит: учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2000. – 784 с.