ТАВРИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА N1 ПО БАНКОВСКОМУ ПРАВУ Симферополь - 1997 г. РЕЦЕНЗИЯ НА КОНТРОЛЬНУЮ РАБОТУ
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ ПЛАН I. ВВЕДЕНИЕ
II. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА РАЗЛИЧНЫЕ ВИДЫ НАРУШЕНИЙ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ
III. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВ НА ПРАВО ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С МОНЕТАРНЫМИ МЕТАЛЛАМИ IV. ЗАКЛЮЧЕНИЕ V. СПИСОК ИЗУЧЕННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. В В Е Д Е Н И Е
В отличие от других социальных идей и политических ориентаций демократическое правовое государство при верховенстве правового закона и приоритете прав человека и гражданина практически воспринято обществом как будущее государственного строя Украины. Решение этой задачи связано не только с созданием современного законодательства, обеспечением
законности деятельности государства и его органов, муниципальной системы и общественных формирований, надежной, быстрой и справедливой юстиции, независимого правосудия, но с преодолением достигшего опасных пределов правового нигилизма, находящегося ныне на грани беспредела во всех сферах государственной и общественной жизни, и, главное, формирование высокого уровня правовой культуры общества и каждого человека.
Необходимым условием развития этих процессов является их правовое сопровождение и обеспечение государством - единственной на территории страны политической организации, осуществляющей суверенитет, источник которого - народ Украины. Но государство и право имеют не только инструментальное значение и " самостоятельную ценность. Одновременно это
право жить цивилизованной жизнью и средство обеспечить человеку соответствующие свободы". К этой цели общество придет только через повышение ответственности, возложенной " на институты государственной власти", решительные действия по экономическому, политическому и социальному реформированию, созданию качественной " правовой базы для таких действий".
Это потребует высокопрофессионального состава юристов и достаточной правовой грамотности государственных служащих и других лиц, занятых юридической деятельностью. Общественная полезность и престижность этой деятельности значительно возрастает в период революционных преобразований, социальной конструкции общества, его новых экономических и политических ориентаций.
Профессионализм юриста заключается в его знании и умении ориентироваться в различных отраслях права. Финансовое право занимает ведущее место среди остальных отраслей права, так как в повседневной жизни между физическими и юридическими лицами возникают постоянно товарно-денежные отношения и любой юрист обязан знать как по закону разрешать споры возникающие при этих отношениях.
Предложенная ниже тема - ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА РАЗЛИЧНЫЕ ВИДЫ НАРУШЕНИЙ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВ НА ПРАВО ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С МОНЕТАРНЫМИ МЕТАЛЛАМИ наиболее интересна в связи с переходам нашего общества от социалистических к капиталистическим отношениям и как следствие этого интересна глубокая правовая реформа вокруг финансово-правовых отношениях.
II. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА РАЗНЫЕ ВИДЫ НАРУШЕНИЙ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ
Кредит (credit) - предоставление кредитором ссуды в денежной или товарной форме при условии возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой процентов. Существуют три формы кредита - коммерческий, банковский и государственный. Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа и имеет товарную форму. Банковский кредит предоставляется банками в денежной форме. Государственный кредит предоставляется юридическими и физическими лицами государству, которое является заемщиком для мобилизации государством средств для финансирования государственных расходов, особенно, когда государственный бюджет является дефицитным. Государственный кредит выступает в разных формах: натурального займа; выпуска государством облигаций, казначейских обязательств и иных кредитных документов, в частности сертификатов Государственного банка. Рассмотрим виды ответственности при нарушении кредитования первых двух форм кредита, так как при государственном кредите заемщиком выступает государство и нарушений в данном случае, как правило, не встречается.
Согласно ст. 4ст. Законом Украины “О банках и банковской деятельности”1 [1? ? ?? ?? ? ? ? ?? ?? ?? ?? ? ? ?? ?? ?? ?? ?? ?: ? ?? ?? ? ?? ?? ?? ? ? 20 ? ?? ?? 1991 ? .// ? ?? ?? ?? ?? ? ?? ?? ?? ?? ? ? ?? ?? ? ? ?? ?? ?? .- N28, - ? ?. 234. ]Украина формирует и использует собственные кредитные ресурсы, которые составляются из средств банков, излишки средств на банковских счетах предприятий, учреждений и организаций республики, вкладов граждан, средств в межбанковских расчетах и других денежных ресурсов.
Коммерческие банки осуществляют кредитные операции в пределах кредитных ресурсов , которые они создают в процессе своей деятельности. Коммерческие банки при необходимости могут на договорных началах занимать ресурсы один у другого, привлекать и размещать деньги в форме депозитов, вкладов и осуществлять взаимные операции, предусмотренные их уставами (ст. 29 Закона Украины “О банках и банковской деятельности).
В настоящее время одним из основных видов деятельности банков в Украине является выдача кредитов физическим и юридическим лицам. Как правило, эти кредиты выдаются под залог в соответствии с Законом Украины “О залоге”2 [2 ? ? ?? ?? ?: ? ?? ?? ? ?? ?? ?? ? ? 2 ? ?? ?? ?? 1992 ? .//? ?? ?? ? ? ?? ?? ?? ,1992, 11 ? ?? ?? ?. ]. При этом стоимость залога должна быть не ниже самого кредита и суммы процентов, оговоренных в договоре. При этом в договоре также предусматриваются штрафные санкции в случае не возвращение кредита и процентов по нему в оговоренные сроки.
Клиент, который не выполнил обязанностей по своевременному возвращению кредита, объявляется неплатежеспособным.
При объявлении клиента неплатежеспособным банк обязан оповестить клиента, его учредителей и основных кредиторов, орган, который зарегистрировал устав клиента и опубликовать объявление о неплатежеспособности клиента в прессе. В отношении клиента, объявленного неплатежеспособным, банк имеет право использовать следующие меры:
- досрочно взыскать выданные кредиты и приостановить выдачу новых ссуд; - изменить очередность платежей, направив непосредственно на погашение просроченной задолженности по кредиту выручку клиента от реализации продукции, работ и услуг согласно уставного права банка;
- передавать оперативное управление администрации, назначенной с участием банка; - реорганизовать должника;
- ликвидировать должника с реализацией заложенного в банке имущества в соответствии с законодательством(ст. 35 Закона Украины “О банках и банковской деятельности”).
Однако существует и уголовное ответственность за противоправные действия в сфере кредитования. Так, в ст. 148-5 УК Украины ( Мошенничество с финансовыми ресурсами) закреплено, что предоставление гражданином - предпринимателем или учредителем либо собственником субъекта предпринимательской деятельности, а также должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности заведомо ложной информации государственным органам, банкам или другим кредиторам с целью получения субсидий, субвенций, дотаций кредитов либо льгот по налогам при отсутствии признаков хищения - наказывается лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.
Те же действия, если они совершенные повторно или причинили крупный материальный ущерб государству либо кредитору, - наказываются лишением свободы на срок от трех до десяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет с конфискацией имущества.
III. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВ НА ПРАВО ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С МОНЕТАРНЫМИ МЕТАЛЛАМИ
Действующим валютным законодательством Украины предусмотрено, что к валютным ценностям относятся монетарные металлы - золото и металлы иридиево-платиновой группы в каком бы то ни было виде и состоянии, за исключением ювелирных, промышленных и бытовых изделий из этих металлов, а также лома этих металлов. Они накапливаются в банке в виде афинованных (доведенных до наивысших проб согласно стандарту) запасов1 [1? ? ?? ?? ?? ? ?? ?? ? ? ?? ?? ?? ? ? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? ?? ?? ? ?? ?? ?? ? ? ? ?? ?? ? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? ?? ?? ?? ? ?? ?? ?? ? ? ? ?? ?? ?? ?? ? ?? ?? ?? ?? ?. //? ?? ?? ?? ?? ? N243 ? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? ?? ?? ? ?? ?? ?? ? ? 27 09 1995 ? .] .
Операции с монетарными металлами на внешнем рынке проводит Национальный банк Украины либо через банки уполномоченные им на ведение внешнеэкономических операций.
Банк, который желает осуществлять операции с монетарными металлами должен иметь в лицензии Национального банка Украины либо в дополнении к ней соответствующее решение на право проведения этих операций.
К заявлению на получение разрешения на право проведения операций с монетарными металлами прилагаются надлежащим образом утвержденные следующие документы: - заверенный руководителем банка заявителя бизнес-план, который предусматривает работу с монетарными металлами;
- рекомендация регионального управления Национального банка Украины на выдачу разрешения;
- рекомендация Государственной сокровищницы Национального банка Украины; - справка о соответствии квалификационным требованиям экспертов, которые непосредственно осуществляют операции с монетарными металлами; - справка о наличии технических средств, которые необходимы для выполнения операций с монетарными металлами.
Для получения разрешения на право проведения операций с монетарными металлами коммерческий банк должен иметь необходимое помещение для приема и хранения монетарных металлов, а также соответствующее оборудование. Перечень этого оборудования приводится в приложении N1 к Инструкции N243 от 27 09 1995 г. “О порядке выдачи лицензии Национального банка Украины на право осуществления коммерческими банками операций с валютными ценностями”.
В частности в этом приложении приведен исчерпывающий перечень указанного оборудования для проведения операций с монетарными металлами необходимы: - весы для взвешивания монетарных , которые должны иметь соответствующие свидетельства об их проверке, которая проводится не реже одного раза в год; - инструменты (лупы, шаберы, скальпели, плоскогубцы, надфили, напильники и т. п. );
- химические реактивы для определения проб драгоценных металлов; - сейфы или металлические шкафы для хранения монетарных металлов; - эксперта, уровень подготовки которого соответствует квалификационным требованиям, которые необходимы ему для осуществления операций с монетарными металлами.
Квалификационные требования к эксперту коммерческого банка, который осуществляет операции с монетарными оговорены в Приложении N2 той же инструкции. Так, в частности там закрепляется, что для экспертов, которые осуществляют операции с монетарными металлами необходимы: - навыки работы с монетарными металлами;
- знание действующих нормативно-технических документов на монетарные металлы, промышленные и ювелирные изделия из драгоценных металлов;
- знания физико-химических особенностей драгоценных металлов и владение физико-химическими методами их исследования;
- умение определять содержание недрагоценных металлов и других металлов в промышленных и ювелирных изделиях из драгоценных металлов;
- знание устройства весов и умение их использовать при определении веса драгоценных металлов.
Решение о выдачи лицензии и виды операций с монетарными металлами, которые может осуществлять коммерческий банк, принимает комиссия Национального банка Украины по лицензированию коммерческих банков на право проведения операций с валютными ценностями, к работе в которой могут привлекаться специалисты Государственного хранилища Национального банка Украины.
Коммерческий банк, после получения лицензии, обязан ежемесячно давать отчет про наличие и движение монетарных металлов в управление валютного контроля и лицензирования Национального банка Украины.
После выдачи лицензии коммерческому банку на осуществление операций с монетарными металлами с ним может быть заключен договор на их поставку в Государственное хранилище. IV. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Конечно, в объеме 1-й контрольной работы трудно полностью осветить такую глубокую и обширную тему как ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА РАЗЛИЧНЫЕ ВИДЫ НАРУШЕНИЙ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ И ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВ НА ПРАВО ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С МОНЕТАРНЫМИ МЕТАЛЛАМИ, однако фундаментальные понятия и базовые положения в указанной работе приведены. Несмотря на то, что правотворческий подход к финансовым отношениям по-российскому и по-украинскому законодательству несколько отличаются друг от друга, но эти отличия не столь существенные и к тому же по ряду объективных и субъективных причин российская правотворческая мысль немного опережает украинскую, что дает нашим законодателям использовать положительный опыт накопленный российскими юристами после принятия тех или иных нормативных актов, и избегать ошибок, обязательно встречающихся на таком тернистом пути как правотворчество.
Используя положительный опыт не только России , но и других развитых государств, учитывая национальные и исторические особенности нашего народа Украина станет демократическим и правовым государством. V. ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА
1. Гражданское право. Часть 1. Учебник/ Под ред. Ю. К. Толстого, А. П. Сергеева. - М. :Издательство ТЕИС, 1996. - 292-300с.
2. Гражданский кодекс Украинской ССР: Нучн. -практ. коммент. Пер. с укр. /И. Г. Агапов, М. И. Бару, И. А. Беленчук и др. -К: Политиздат Украи ны, 1981. - 639 с.
3. Конституция (Основной Закон) Украины - Принятая Верховным Сове том Украины 28. 06. 1996г.
4. О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 20 марта 1991 г. 5. О залоге: Закон Украины от 2 октября 1992 г.
6. О порядке выдачи лицензий Национального банка Украины на право осуществления коммерческими банками операций с валютными ценностями. // Инструкция N243 Национального банка Украины от 27 09 95 г. 7. Политологический словарь. - К. : ИнноЦентр. - 1991.
8. Советское финансовое право: Учебник. -М. : Юрид. лит. ,1987. -464 с. 9. Юридический энциклопедический словарь. - М. : СЭ. - 1984.