Реферат по предмету "Экономико-математическое моделирование"

Узнать цену реферата по вашей теме


Разработка финансовых решений

Министерствонауки и образования Украины
Приднепровскаягосударственная академия строительства и архитектурыКафедра Международной экономикиКурсовая работа
По дисциплинеИнформационные системы
и технологии
тема:Разработка финансовых решений
Днепропетровск2009 год   

Содержание
Введение
1. Лабораторная работа №1
2.Лабораторная работа №2

Введение
 
Данная дисциплина«Информационные системы и технологии», достаточно молода среди иныхэкономических дисциплин. Она возникла из-за востребованости компьютерных технологийи их широкого применения в нашей жизни, работе, различных производственных игосударственных сферах, включая и экономику.
Достаточная простота инаглядность использования компьютера в качестве средства для реализации поставленныхзадач, расчётов и т.п., привели к появлению и огромному росту разных поколенийпрограмм для облегчения отслеживания, координации и управления материальными ифинансовыми потоками.
И данная дисциплинанаглядно демонстрирует, как с помощью компьютерных простейших программ можнореализовать расчёт многих сложных преобразований показателей экономическихзадач. В данной работе приведено выполнение 2-х лабораторных работ с помощью электронныхтаблиц Excel.

Лабораторная работа №1 Планированиевыплаты кредита «постнуменрандо» (равными долями)
Задача. При недостатке оборотных активов упредприятия они пополняются за счет кредитов. Прежде чем взять кредит,необходимо рассчитать, каковы будут расходы по займу и обслуживанию долга(процентные платежи) в том числе, т.е. составить денежный поток на весь сроккредита.
Исходные данные:
Сумма кредита, тыс. грн.     2850
Срок, лет                      4
Процентная ставка, % 22
Заполнив все необходимыеграфы и произведя все расчёты я получила данную таблицу а также итоговыезначения показателей, что позволило мне произвести «Оценку обслуживания долга» (процентобслуживания долга) и согласно исходным данным он достаточно высок-55%, чтоговорит о том что затраты на «обслуживание кредита» 1567,5 тыс. грн., занимают больше половины изначальнойсуммы долга 2850 тыс. грн.
Таблица №1 «Исходныеданные»Год Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-22% займу 1 2850 712,5 627 1339,5 2 2137,5 712,5 470,25 1182,75 3 1425 712,5 313,5 1026 4 712,5 712,5 156,75 869,25 Итого 2850 1567,5 4417,5 Табл.№1 Процент обслуживания долга 55%
В таблице №2 я предлагаюрассмотреть план кредита с измененной (от исходной) суммой кредита ( с 2850тыс. грн  до 1700 тыс. грн).
Что мы здесь видим,безусловно сумма кредита меньше соответственно расходов по займу нежели впервом случае-табл.1. Единственное но, которое здесь присутствует, это прежняя «Оценка обслуживания долга»(процент обслуживания долга) исогласно данным он достаточно высок-55%, что говорит о том что затраты на«обслуживание кредита»935 тыс. грн. занимаютбольше половины изначальной суммы долга 1700 тыс. грн.Год Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-22% займу 1 1700 425 374 799 2 1275 425 280,5 705,5 3 850 425 187 612 4 425 425 93,5 518,5 Итого 1700 935 2635 Табл.№2 Процент обслуживания долга 55%
В таблице №3 я предлагаюрассмотреть план кредита с измененной процентной ставкой банка в большуюсторону то есть с 22% до 30%.
Таблица №3 «Процентнаяставка больше исходнойГод Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-30% займу 1 2850 712,5 855 1567,5 2 2137,5 712,5 641,25 1353,75 3 1425 712,5 427,5 1140 4 712,5 712,5 213,75 926,25 Итого 2850 2137,5 4987,5 Табл.№3 Процент обслуживания долга 75%
В данной таблице исходныеданные суммы кредита не изменились, но посмотрим на величину процентныхплатежей 2137,5 тыс. грн., эта сумма выше всех предыдущих показателей этойкатегории, при этом сумма долга = 2850тыс. грн
Если же говорить об«Оценке обслуживании долга»(процент обслуживания долга) и согласно данным оночень высок-75%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита»составляют 3/4  от  долга.
И последняя 4-я таблица,где рассматривается план кредита с измененной процентной ставкой банка вменьшую сторону то есть с 22% до 15%.
Таблица №3»Процентная ставка меньше исходнойГод Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-15% займу 1 2850 712,5 427,5 1140 2 2137,5 712,5 320,625 1033,125 3 1425 712,5 213,75 926,25 4 712,5 712,5 106,875 819,375 Итого 2850 1068,75 3918,75 Табл.№4 Процент обслуживания долга 37,5%
Итак у нас исходныеданные по долгу 2850 тыс. грн., процентные платежи 1068,75тыс. грн., причём это самый низкий показатель по этой категории при даннойсумме долга. А теперь оценим  «Оценку обслуживании долга» (процент обслуживаниядолга) и, согласно данным, она составляет 37,5% то есть чуть больше 1/3 суммыдолга.
ВЫВОДЫ ПО 1-ЙЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЕ:изначально перед нами стояла задача — рассчитать затраты по расходы по займу иобслуживанию долга (процентные платежи) в том числе, т.е. составить денежныйпоток на весь срок кредита учитывая недостатки оборотных активов у предприятия.
То есть, какие условиякредитования будут оптимальными для предприятия, а значит с наименьшимпоказателем затратной части на обслуживание кредита, для этого вводилсяпоказатель «Оценку обслуживании долга» (в процентном соотношении к суммедолга). Проделанные расчёты показали на примере 4-х приведённых выше таблицследующее (по вариантам):
1)        затраты на«обслуживание кредита»1567,5 тыс. грн., занимаютбольше половины изначальной суммы долга 2850 тыс. грн;
2)        сумма кредитаменьше, но прежняя «Оценка обслуживания долга» (процентобслуживания долга) и согласно данным он достаточно высок-55%, что говорит отом что затраты на «обслуживание кредита» 935 тыс. грн. занимают больше половины изначальной суммы долга 1700 тыс. грн;
3)        суммы кредита неизменились, но «Оценке обслуживании долга» (процент обслуживания долга) исогласно  данным он очень высок-75%, что говорит о том что затраты на«обслуживание кредита» составляют 3/4  от  долга, а это негативный фактор;
4)        исходные данныепо долгу 2850 тыс. грн., процентные платежи 1068,75тыс. грн., причём это самый низкий показатель по этой категории при даннойсумме долга. А теперь оценим  «Оценку обслуживании долга» процент обслуживаниядолга) и согласно  данным она составляет 37,5% то есть чуть больше 1/3 суммы долга,а это наиболее оптимальный вариант.
 
Лабораторная работа №2. Разработка финансовых решений по срокам и объемам выплат денежных средств
 
Задание. При оплате обучения возможны 2варианта. 1 – платить каждый год с учетом инфляции, 2 – заплатить за весь сроксразу.
Последовательностьработы:
1)        Рассчитать потокденежных средств по каждому варианту за весь срок.
2)        Выбрать критерий,по которому производится сравнение вариантов.
3)        Выбрать лучшийвариант и обосновать выбор.
Исходные данные:
Оплата за год, грн.      8500
Срок обучения, лет     5
Инфляция, %                18
Банковский процент    21
Сумма на счете, грн.   13000
Заполнив все необходимыеграфы и произведя все расчёты я получила данную таблицу, а также итоговыезначения показателей.
Таблица №1 «Исходныеданные по варианту1-й вариант 2-й вариант Год Плата за Банковский Остаток Плата за Банковский Остаток год доход-21% на счёте год доход 21% на счёте 13000 13000 1 8500 945 5445 42500 2 10030 3 11835,4 4 13965,77 5 16479,61 Итого 60810,78 945 42500
Таблица № 1 нагляднодемонстрирует суммы оплат за обучение, из чего следует, что банковский  доход иостаток на счёте присутствует в 1-м варианте за 1-й год, а во всех последующихпоказателях по годам в 1-м варианте они отсутствуют по причине погашения суммойоплаты за 2-й год остатка на счёте и отсутствие начисляемого на негобанковского дохода.
2- вариант, значительноуступает, порядка 18000, по общей сумме оплаты за весь период обучения и неимеет дополнительных затрат в виде что банковский  дохода и остатка на счёте.
Таблица №2, нагляднодемонстрирует суммы оплат за обучение с измененным %-м инфляции с 18 до 21,банковский доход также равен 21%.1-й вариант 2-й вариант Год Плата за Банковский Остаток Плата за Банковский Остаток год доход-21% на счёте год доход 21% на счёте 13000 13000 1 8500 945 5445 42500 2 10285 3 12444,85 4 15058,27 5 18220,50 Итого 64508,62 945 42500
Из данной таблицы следуетчто 2-й вариант остался без изменений, а 1-й увеличился более чем на 4,5 тысячигр-н в итоге за весь период обучения.
Таблица №3»Изменённые данные банковского %-та(15%)1-й вариант 2-й вариант Год Плата за Банковский Остаток Плата за Банковский Остаток год доход-15% на счёте год доход 21% на счёте 13000 13000 1 8500 675 5175 42500 2 10030 3 11835,4 4 13965,77 5 16479,61 Итого 60810,78 675 42500
Таблица №3, нагляднодемонстрирует суммы оплат за обучение с измененным %-м банковского дохода  с 21до 15, процент инфляции=18%.
Из данной таблицы следуетчто 2-й вариант остался без изменений, а 1-й — относительно общей суммы осталсябез изменения, а вот сумма дохода банку составила 675 грн – а это самый низкийпоказатель этого фактора в данном варианте.
ВЫВОДЫ ПО 2-ЙЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЕ:итак 1-ю часть данной работы я выполнила, перейду теперь ко 2-й а именно-выбора критерия сравнения вариантов. Я выбираю за критерий итоговые показателипо графам, денежных средств за весь период обучения присутствующих во всехвариантах, так как итоговые суммы дают полную картину о затратах.
Итак 1-й вариант 1-йтаблицы в значениях похож на 1-й вариант 3-й таблицы  с отличием в суммахдохода банка в 3-й таблице он на 270 грн. меньше, что говорит об экономичностиварианта 1 3-й таблицы чем того же варианта но в таблице 1.Значения же 1-говарианта 2-й таблицы самые максимальные из всех общая сумма больше на 4,5тысячи грн чем в остальных таблицах, что говорит о неэкономичности такого путиоплаты обучения.
Что касается 2-говарианта, то он самый экономичный по всем итоговым показателям с весомойразницей примерно в 18000 грн., а это достаточно большая сумма. Единственныйего минус в том, что сумму в более чем 42000 грн необходимо внести сразу, а этосовсем нелегко сделать людям желающим учиться, но не обладающим такой финансовойсилой. Поэтому таким абитуриентам подойдёт вариант 1 по 3-й таблице как, самыйэкономичный вариант обучения с Погодиной оплатой обучения.


Не сдавайте скачаную работу преподавателю!
Данный реферат Вы можете использовать для подготовки курсовых проектов.

Доработать Узнать цену написания по вашей теме
Поделись с друзьями, за репост + 100 мильонов к студенческой карме :

Пишем реферат самостоятельно:
! Как писать рефераты
Практические рекомендации по написанию студенческих рефератов.
! План реферата Краткий список разделов, отражающий структура и порядок работы над будующим рефератом.
! Введение реферата Вводная часть работы, в которой отражается цель и обозначается список задач.
! Заключение реферата В заключении подводятся итоги, описывается была ли достигнута поставленная цель, каковы результаты.
! Оформление рефератов Методические рекомендации по грамотному оформлению работы по ГОСТ.

Читайте также:
Виды рефератов Какими бывают рефераты по своему назначению и структуре.

Сейчас смотрят :

Реферат Анализ результатов деятельности методического объединения классных руководителей моу ступишинская средняя школа имени Героя РФ с. Н. Морозова за первое полугод
Реферат География национальных религий. Религиозная обстановка в России и Пермском крае
Реферат Анализ работы за прошедший год
Реферат Аннотация по дисциплине б 5 История древнего мира
Реферат Аннотация рабочей программы профессионального модуля пм. 03. Предоставление туроператорских услуг
Реферат Аннотации программ дисциплин Аннотация дисциплины
Реферат География религии ислам
Реферат Аннотация рабочей программы дисциплины экономика трудовых ресурсов по направлению 080400. 62 «Управление персоналом» очной формы обучения
Реферат Аннотация примерной программы учебной дисциплины «Технология, комплексная механизация и автоматизация строительства» Цели и задачи дисциплины
Реферат Аннотация к курсу «Инвестиции» для специальности «Финансы и кредит»
Реферат Влияние западных отцов церкви на формирование христианского вероучения
Реферат Анализа эффективности реализации ведомственных целевых программ по итогам 2011 год
Реферат Аналіз виробничих основних засобів
Реферат Аннотация рабочей программы учебной дисциплины анализ логистической деятельности Направление подготовки Менеджмент
Реферат Аналитическая информация о деятельности физкультурно-спортивного клуба. Сведения о физкультурно-спортивном клубе