Реферат по предмету "Уголовное право"

Узнать цену реферата по вашей теме


Ответственность за хищения в форме мошенничества

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙСЛУЖБЫ
ПРИПРЕЗИДЕНТЕ РФУРАЛЬСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙСЛУЖБЫ


Факультетподготовки государственных и муниципальных служащих
Кафедра уголовно-правовыхдисциплин


                  Допуститьк защите
                                                                                        Зав.кафедрой  И.А Семенов
                                                                                       «___» ___________ 2004 г.





ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ХИЩЕНИЕВ ФОРМЕ
МОШЕННИЧЕСТВА





Дипломнаяработа

                                                                     Бакиева Руслана Расиховича

Студента курса Ю – 551, группы Ю-551
Специальность: 021100 «Юриспруденция»


Научный руководитель:
            Семёнов И. А.
кандидат юридических наук,
доцент





Екатеринбург
2004

ОГЛАВЛЕНИЕ
 TOC o «1-2» ВВЕДЕНИЕ_______________________________________________ PAGEREF _Toc484097724 h 3


ГЛАВА 1. МОШЕННИЧЕСТВО: ВОПРОСЫ КВАЛИФИКАЦИИ______ 8

1.1. Понятие мошенничества в уголовном праве________________ 8
1.2. Отграничение мошенничества от других составовпреступлений13
1.3. Признаки мошенничества в рамках общих признаков хищения_ 19
1.4. Мошенничество: некоторые вопросы предмета____________ 26
1.5. Значение воли собственника для квалификации хищения_____ 30
1.6. Мошенничество и правонарушения гражданско-правовогохарак-тера. Конкуренция норм___________________________________ 32

ГЛАВА 2. ПРОБЛЕМЫКВАЛИФИКАЦИИ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ ОТ-ДЕЛЬНЫХ ВИДОВ МОШЕННИЧЕСТВА_______________________ 41

2.1. Особенностирасследования крупных финансовых мошенничеств     41
2.2. Фиктивные сделки____________________________________ 50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ___________________________________________ 60

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ__ 62


ВВЕДЕНИЕ



Коренным образом изменились в 90-е годы качественныехарактеристики преступности экономической направленности. Она стала не толькопроникать, но и стремительно распространяться в сферах, криминальнаяпораженность которых ранее была минимальной. Это, прежде всего, относится ккредитно-финансовой системе, где выявлены особо крупные (порой многомиллиардныев неденоминированных рублях) хищения денежных средств с использованиемфальшивых авизо, подложных платежных документов, поддельных банковских гарантийи других приемов. Возникло около тысячи финансовых компаний, которые, обещаябаснословные дивиденды по денежным вкладам, получили от граждан почти 50 трлн.неденоминированных рублей, затем «благополучно» разорились и обманули 40 млн.человек.
Анализ статистики, следственной и судебной практикипозволяет сделать вывод о том, что мошенничество является широко распространеннымвидом преступлений с высоким уровнем латентности. По данным С. М. Астапкиной,(Академия МВД РФ), до 25 процентов мошенничеств по отдельным регионам остаютсявне поля зрения правоохранительных органов. В связи с недостатками действующегозаконодательства, связанного со становлением рыночных отношений, наряду с совершенствованиемтрадиционных появились и получили распространение новые способы мошенничества,которые следственная и судебная практика еще не успевает осмыслить.
К таковым можно отнести: получение товаров или денег пофиктивным финансовым документам; хищение путем заключения фиктивных контрактовс государственными и коммерческими предприятиями на поставку продукции итоваров, получение ссуд, кредитов под предлогом создания и функционированиянесуществующих кооперативов, общественных организаций, малых и другихпредприятий; завладение денежными средствами посредством незаконных операций почековым книжкам с использованием поддельных и похищенных паспортов; хищениеимущества под видом продажи, обмена приватизированного жилья; хищение денежныхсредств при помощи заключения договоров на оказание услуг населению от именификтивно созданных предприятий и кооперативов, сбыт поддельных драгоценностей,карточное шулерство, обман при игре в наперстки, при проведении жульническихлотерей, получение имущественных выгод по поддельным документам, обсчет при разменеденежных купюр, применение так называемых кукол, когда сверток бумаги выдастсяза пачку денег, гадание, «привораживание». Продолжают действовать брачныеаферисты, мошенники, выдающие себя за представителей власти, ревизоров, контролеров.
Появились ранее неизвестные компьютерные хищения,финансовое мошенничество с использованием фальшивых пластиковых карточек.Получили массовое распространение факты не возврата кредитов, «прокручивания»через коммерческие банки огромных сумм бюджетных средств с задержкой ихиспользования по назначению (на выплату зарплаты, пенсий, пособий и т.п.).
Для реализации указанных способов мошенничества создаютсяхорошо организованные преступные группы, отличающиеся устойчивостью, глубокойпродуманностью действий, использованием современных средств транспорта, связи идругой техники. Уровень профессионализма и организованности мошенников, а,значит, законспирированности их действий растет. Между крупными мошенническимигруппировками поделены сферы деятельности и территории.
Происходит сращивание мошеннических группировок с другимиформами организованной преступности, чего раньше не было. У предприимчивыхдельцов, создавших в полном смысле дикий рынок, оказались огромные суммы денег,вложенных доверчивыми людьми в фонды, компании (нередко заведомо фиктивные) подстроительство жилых домов, коттеджей, приобретение автомашин, устройство наработу и отдых за рубежом. Добытые мошенническим путем средства зачастую идутна подпитку других преступных сообществ, в том числе и более высокого уровня.
Экономическая реформа привела к существенному усложнениюимущественных отношений. Сложность их вызывает необходимость более детальноготолкования составов имущественных преступлений с тем, чтобы отличитьпреступление от обмана или неисполнения обязательств гражданско-правовогохарактера. Прежде всего, это относится к мошенничеству, часто внешнеприобретающему вид тех или иных частноправовых договоров (купли-продажи, займа,поручения и т.п.).
На практике при квалификации хищений иногда допускаются ошибки,связанные с неправильным пониманием новых отношений собственности. Какое жеимущество считается чужим? Можно ли, например, считать хищением противоправноеизъятие учредителями (участниками) или акционерами имущества, созданного при ихучастии товарищества, акционерного общества или другого негосударственногопредприятия?
Еще одним проблемным вопросом является значениеволеизъявления собственника с точки зрения уголовно-правовой квалификации хищенияи процессуальных правомочий правоохранительных органов.
Для правильной квалификации необходимо рассмотреть вопросо том, во всех ли случаях похищенное имущество должно обладать таким признаком,как вещественность и как решается вопрос об этом признаке предмета хищения вслучае посягательства на имущество находящееся набанковском вкладе или счете. Кроме того, поскольку зачастую безналичныесредства похищаются в банке, маскируя хищение кредитным договором, коснемсявопроса определения принадлежности денежных средств, которыми преступнозавладевают.
Успех расследования обусловливается  правильной квалификацией преступлений,связанных с мошенничеством, а также знанием следователем и оперативнымработником методики расследования мошенничества и правильным применениемтактических приемов проведения отдельных следственных действий.
Объектом исследованияслужат преступные посягательства на собственности — общественное отношение,охраняемое нормами уголовного права.
Предметомисследования работы выступают нормативно-правовые акты Российской Федерации иопубликованная практика Верховного Суда Российской Федерации за период с 1996года по 2000 год:
1)   Конституция Российской Федерации;
2)   Уголовный кодекс Российской Федерации;
3)   Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая (вредакции Федерального закона от  08.07.99г. № 138-ФЗ);
4)   постановление Пленума Верховного Суда РСФСР от 23.12.80г. № 6 «О практике применения судами РСФСР законодательства при рассмотрениидел о хищениях на транспорте».
В качестве метода исследования выступают способытеоретического исследования и практического осуществления воздействия норм уголовногоправа на поведение людей, общественные отношения; а методики — обобщение практики деятельностиправоохранительных органов по борьбе с преступлениями против собственности.
Методологическуюоснову работы составляют общенаучные методы: системного анализа и обобщениенорм права, научных материалов; частно-научные методы: сравнительногоправоведения, логический метод и другие.
Цельюнаписания дипломной работы является систематизация имеющегося материала о корыстныхпосягательствах на собственность, исследование конструкций определенныхсоставов и способов их совершения, квалифицирующих признаков, определениемомента окончания преступных деяний.
Основнойзадачей исследования, проведенного в моей дипломной работе, являетсярассмотрение наиболее важных вопросов, связанных с применением действующегозаконодательства об уголовной ответственности за хищения чужого имущества:
·       к первой группевопросов относятся те, которые решаются исходя из общего понятия хищения, данногов уголовном законодательстве и теоретических работах по уголовному праву;
·       вторая группавопросов касается особенностей общих признаков состава преступления,посягающего на собственность;
·       третья группавопросов рассматривает уголовную ответственность за отдельные виды хищенийчужого имущества.
Работа основана на изучении уголовного законодательства,предусматривающего уголовную ответственность за хищения чужого имущества.
Выводыосновываются на доктринальном и судебном толковании, почерпнутом из опубликованныхкомментаторских работ российских юристов, судебной практики по конкретнымуголовным делам и руководящих постановлений и определений высших судебныхинстанций.
Дипломнаяработа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источникови литературы.

ГЛАВА 1.МОШЕННИЧЕСТВО: ВОПРОСЫ КВАЛИФИКАЦИИ


1.1.Понятие мошенничества в уголовном праве России


Видовым объектом мошенничества являются отношения собственности,непосредственным — ее конкретная форма: государственная, муниципальная, частнаяили собственность общественных организаций Предметом мошенничества могут бытьлюбые объекты права собственности, указанные в Гражданском кодексе — вещи,включая деньги, ценные бумаги, а также имущественные права, причем предметомможет выступать как движимое, так и недвижимое имущество.
Объективная сторона мошенничества заключается впротивоправном безвозмездном завладении чужим имуществом или правом на имуществопутем обмана или злоупотребления доверием с целью обратить это имущество в своюпользу или пользу других лиц. Обязательным признаком объективной стороныявляется способ совершения преступления, который отличает мошенничество отдругих форм хищения: путем обмана или злоупотребления доверием.
Обман — это введение в заблуждение, сообщение ложныхсведений, информации о чем-либо либо умолчание, о сведениях, которые лицообязаны было довести до контрагента. Формы обмана могут быть самымиразнообразными. Наиболее распространено использование поддельных документов(бланков, печатей, доверенностей, удостоверений личности и т.п.). В этом случаевозникает проблема соотношения мошенничества с таким преступлением, какдолжностной или служебный подлог и подделка, изготовление или использованиеподдельных документов. Само по себе использование поддельных документов для завладенияимуществом или правом на имущество входит в объективную сторону мошенничества ине подлежит самостоятельной уголовно-правовой оценке. В этой связи составымошенничества и преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 327 УК, соотносятсямежду собой как целое и часть, при котором в качестве целого выступаетмошенничество, а в качестве части — использование поддельных документов. Приданном виде конкуренции предпочтение отдается целому и действия квалифицируютсякак мошенничество. Иное дело — изготовление поддельных документов. Оно неохватывается составом мошенничества и подлежит самостоятельной квалификации поч. 1 или 2 ст. 327 УК либо по ст. 292 УК. По форме обман может носить устныйили письменный характер, совершается с помощью использования информации намагнитоносителях и иных средств ее передачи. Наконец, могут умалчиватьсясведения, сообщение которых носит обязательный характер.
Мошеннический обман может касаться личности самогопреступника, таких способов множество, приведем наиболее распространенные:
-      субъект выдает себяза должностное лицо и на этом основании получает деньги или имущество вкачестве взятки,
-      мошенник выдает себяза представителя власти и на этом основании завладевает имуществом или деньгамив качестве штрафов, сборов;
-      мошенник завладеваетимуществом, предъявляя поддельные доверенности или поддельные документы,удостоверяющие личность.
Обман может быть связан с характеристикой предметахищения. В этом случае мошенник сообщает ложную информацию относительно количества,качества, потребительских свойств, стоимости и самого наличия данных предметов(реализация фальсифицированных или не существующих товаров, использованиеденежных или вещественных «кукол» и т.д.). Пожалуй, чаще всего мошенническийобман связан с основаниями получения имущества или денежных средств, напримерпенсий. При данном хищении субъект либо вообще не имеет права на получениепенсии, но оформляет ее с помощью подложных документов, либо незаконно получаетнадбавки к пенсии. В настоящий момент появился новый вид мошенничества — незаконное получение пособия по безработице либо незаконное увеличение егоразмера, когда с места прежней работы представляются документы, несоответствующие действительности. Незаконное получение заработной платы,премий, пособий и т. д. чаще всего тоже связано с применением обмана,касающегося оснований получения имущества. К данной категории мошенничестваможно отнести завладение денежными средствами или получение права на имуществос использованием электронной вычислительной техники, когда оператор ЭВМ, либолицо, осуществляющее несанкционированное проникновение в компьютерные сети,путем введения заведомо ложной информации, касающейся оснований полученияденежных средств, незаконно получает имущество. Обман может касаться обстоятельств,фактов передачи имущества или права на имущество.
Примером может служить так называемое мнимоепосредничество, когда мошенник склоняет другое лицо к передаче взятки якобыдолжностному лицу, либо соглашается на высказанную просьбу передать вознаграждениедолжностному лицу. Иногда выделяют еще и обман в намерениях, когда виновныйобманывает потерпевшего относительно своих будущих намерений по поводупереданного имущества[1]. Мне кажется, что обманотносительно будущих намерений есть не что иное, как завладение имуществомпутем злоупотребления доверием. Однако нельзя не согласиться с тем, что обман излоупотребление доверием настолько тесно связаны, что иногда их трудноразличить. Недаром иногда обман характеризуют как сообщение ложной информации офактах прошлого и настоящего, а злоупотребление доверием — о будущих фактах.Как бы то ни было, законодатель называет два способа мошенничества.
При злоупотреблении доверием виновный завладевает чужимимуществом или приобретает право на имущество, используя доверительныеотношения, которые возникли между ним и собственником или законным владельцемимущества. Причем в основе этих отношений чаще всего должны лежать какие-тооснования:
гражданско-правовые (договоры купли-продажи, обмена,поручения, подряда, контрактации и т.д.); трудовые, родственные или дружескиеотношения, авторитет должностного или служебного положения лица. Наиболеераспространены следующие формы злоупотребления доверием:
-      оказаниепосреднических услуг по приобретению каких-либо товаров без намерения выполнитьсвои обязательства,
-      заключение договоразайма без намерения отдать долг;
-      получение денежныхавансов без фактического намерения исполнить обязательства, взятые на себя подоговору подряда или трудовому соглашению;
-      получение предоплатыпо договорам купли-продажи, поставки без намерения исполнить договор;
-      обращение всобственность имущества, взятого по договору бытового проката без намерениявернуть имущество;
-      получение кредитов вбанках или иных финансовых учреждениях без намерения их возврата,
-      страховоемошенничество, при котором оформляется договор накопительского страхования безнамерения выплачивать страховую сумму;
-      финансовоемошенничество, при котором заключаются договоры так называемого «имущественногонайма» денег без намерения их возврата (пирамидальные структуры типа «МММ»);
-      мошенничество нарынке ценных бумаг, когда выпускаются заведомо не обеспеченные акции, облигациии иные ценные бумаги;
-      мошенничество сиспользованием трастовых операций (доверительного управления имуществом), когдапреступник заведомо не намерен вернуть имущество собственнику.
При всех обстоятельствах при злоупотреблении доверием,так же как и при обмане, для признания действия мошенническим необходимодоказать, что умысел виновного на завладение имуществом или на получение права,на имущество возник до момента заключения того или иного договора. В томслучае, если лицо в момент заключения договора намеревалось выполнить своиобязательства, но сложившиеся обстоятельства помешали этому, либо намерениеприсвоить полученное по договору возникло уже в процессе его исполнения, либо,наконец, не удалось доказать, что умысел на изъятие имущества, возник домомента заключения договора, действия виновного не образуют мошенничества, адолжны расцениваться как иные формы хищения либо гражданско-правовые деликты.
Отличительной особенностью объективной сторонымошенничества является то, что потерпевший добровольно передает имущество илипредставляет мошеннику право на имущество. При этом добровольность несвидетельствует о законности действий мошенника, данная сделка юридическиничтожна, поскольку она совершена с пороком воли субъекта.
С объективной стороны мошенничество является материальнымсоставом преступления и закончено с момента, когда виновный получаетвозможность распорядиться имуществом либо реализовать право на имущество.
Субъективная сторона мошенничества выражается в прямомумысле, при котором субъект осознает, что он незаконно, безвозмездно путемобмана или злоупотребления доверием завладевает чужим имуществом или приобретаетправо на него, предвидит, что в результате этого собственнику или законномувладельцу имущества будет причинен прямой реальный ущерб, и желает этого.Обязательным элементом субъективной стороны мошенничества является корыстнаяцель, которая состоит в обращении похищенного имущества в свою пользу илипользу других лиц. При этом как прямой умысел на хищение, так и корыстная цельдолжны сформироваться у виновного до момента совершения мошеннических действий.
Субъект общий: физическое вменяемое лицо, достигшее16-летнего возраста. Однако при одном из квалифицированных составов мошенничества,который не относится к числу общих квалифицирующих признаков хищения (ч. 3 ст.159 УК), указан специальный субъект: лицо, совершившее мошенничество сиспользованием своего служебного положения. В качестве таковых могут выступатькак должностные лица либо лица, выполняющие управленческие функции вкоммерческих или иных организациях, так и не обладающие статусом должностноголица, например государственные и муниципальные служащие, работники иныхпредприятий. Главное, чтобы они при совершении мошенничества использовали своислужебные обязанности, полномочия относительно изымаемого имущества. При этомречь идет не о тех полномочиях, которые имеются у материально ответственныхлиц. Примерами мошенничества с использованием своего служебного положения могутслужить компьютерные хищения, совершаемые работниками банковских и иныхучреждении, страховое, финансовое, трастовое мошенничество, мошенничество нарынке ценных бумаг и т.д.

1.2.Отграничение мошенничества от других составов преступлений


Мошенничество необходимо отграничивать от многих составовпреступлений и, прежде всего от иных форм хищений. Первым признаком, которыеотличают мошенничество от всех иных форм хищения, является внешняядобровольность передачи имущества преступнику. Второе принципиальное отличиезаключается в предмете преступного посягательства. Во всех формах хищения законв качестве предмета хищения указывает только имущество, а в мошенничестве еще иправо на имущество.
Отграничим мошенничество от кражи[2]. Обобщая сделанные ранеезамечания, выделим следующие критерии. Во-первых, при краже предметом хищенияможет быть только имущество, при мошенничестве предметом выступает как имущество,так и право на имущество. Во-вторых, при краже имущество изымается употерпевшего помимо его роли, тайно от него. При мошенничестве собственник илизаконный владелец сам передает имущество преступнику, будучи введенным им вЗаблуждение путем обмана или злоупотребления доверием. В-третьих, примошенничестве имущество преступнику должно передавать дееспособное лицо, чьидействия по распоряжению имуществом должны быть юридически значимыми. Еслипутем обмана или злоупотребления доверием завладевают имуществомнедееспособного или ограниченно дееспособного в силу возраста или психическогорасстройства лица, то поведение преступника образует кражу, а не мошенничество,поскольку воля таких лиц юридически ничтожна. В-четвертых, при мошенничествелицо передает преступнику имущество для осуществления каких-либо юридическихполномочий: владения, пользования иногда распоряжения. Если собственник сампередаст преступнику имущество, но не для осуществления каких-либо полномочий,а для чисто технических функций (для примерки, осмотра, оценки) — на лицокража, а не мошенничество. В-пятых, элементы обмана могут присутствовать нетолько в мошенничестве, но и в краже. Но при мошенничестве обман являетсяспособом завладения имуществом, а при краже обман направлен на получениедоступа к имуществу, которое в дальнейшем изымается тайно от собственника.
Очень сложно отграничить мошенничество от присвоения ирастраты, поскольку способ завладения имуществом может совпадать. Как примошенничестве, так и при присвоении и растрате собственник сам добровольнопередает преступнику свое имущество. И в том, и в другом случае виновныйсовершает хищение, злоупотребляя доверием собственника либо законноговладельца. Особенно сложно разграничивать данные преступления в настоящеевремя, когда в мошенничестве появился новый квалифицирующий признак — сиспользованием служебного положения липа. По моему мнению, разграничение можнопровести по следующим критериям.
Во-первых, при мошенничестве потерпевший передаетимущество преступнику под влиянием обмана или злоупотребления доверием; приприсвоении и растрате имущество передается виновному на законных основаниях,вытекающих из трудовых или гражданско-правовых отношений.
Во-вторых, при мошенничестве передача имущества носитзаконный характер только внешне, по существу впадение имуществом незаконно,поскольку данная сделка совершается с пороком воли субъекта и юридическиничтожна. При присвоении и растрате передача имущества и, стало быть, владениеэтим имуществом со стороны виновного носит законный характер не только по форме,но и по содержанию.
В-третьих, могут различаться полномочия, которыепередаются виновном лицу. При мошенничестве имущество может передаваться преступникув собственность, при присвоении и растрате передача собственности или правасобственности на имущество материально ответственному лиц в принципеневозможно. Имущество ему передается для распоряжения, управления, доставки илихранения.
В-четвертых, при мошенничестве умысел виновного назавладение переданного имущества возникает до передачи имущества, до заключениядоговора. При присвоении и растрате умысел виновного возникает лишь в тотмомент, когда имущество находится у него на законных основаниях. Поэтому примошенничестве с использованием своего служебного положения виновный завладеваетчужим имуществом, заранее зная, что он не выполнит своих обязательств передсобственником. Например, работник страховой компании заключает договорстрахования, заранее зная, что страховая сумма выплачена не будет. Иное дело — присвоение и растрата с использованием служебного положения. Здесь страховаякомпания действительно выполняла свои обязательства по договорам и выплачиваласуммы. Но одно из должностных лиц этой компании с использованием своегослужебного положения завладевает уже не деньгами клиента, а деньгами компании,которые ему вверены.
Мошенничество следует отличать, как ни странно этозвучит, от насильственного грабежа и разбоя. Необходимость разграничения возникаетв том случае, если потерпевший сам, своими руками передает при грабеже и разбоепринадлежащее имущество. Но при мошенничестве виновный убеждает потерпевшего вправомерности своих имущественных притязаний и поэтому потерпевший добровольно,с осознанием законности, правомерности своих и чужих действий передастимущество виновному.
При грабеже и разбое, так же как и при вымогательстве,передача имущества происходит, вынуждено, потерпевший осознает неправомерностькак своих, так и чужих действий. Различаются данные преступления по характерунасилия. В принципе, обман — это так называемое информационное насилие. Приграбеже и разбое насилие носит неинформационный характер.
Наиболее сильно мошенничество соприкасается с составомпреступления, предусмотренного ст. 165 УК, — причинение имущественного ущербапутем обмана или злоупотребления доверием. Способ обогащения при этих двухпреступлениях одинаков -использование обмана или злоупотребления доверием.Различается механизм обогащения. При мошенничестве происходит изъятиеимущества, когда оно уже находилось в фондах собственника и преступникиспользует обман или злоупотребляет доверием собственника для извлеченияимущества из этих фондов. Потерпевшему при этом причиняется прямой реальныйущерб. Причиняя имущественный ущерб путем обмана или злоупотребления доверием,преступник не дает возможность поступить данному имуществу в фондысобственника, то есть речь идет об ущербе в виде упущенной выгоды.
Мошенничество может соприкасаться с таким преступлением,как лжепредпринимательство[3]. Возникает это в том случае,когда способом мошенничества является создание лжепредприятий и заключение заведомофиктивных договоров от имени данных предприятий с целью завладеть имуществомили денежными средствами. Здесь возможно несколько вариантов юридическойоценки. При первом варианте предприятия как юридического лица вообще не существует,оно не зарегистрировано в установленном законом порядке, уставные документы,юридический адрес, печати и все остальные реквизиты, характерные для юридическоголица, — поддельные, фиктивные. В данной ситуации состава ст. 173 УК невозникает, создание лжефирмы — это способ мошенничества, потому действиявиновных должны квалифицироваться только как мошенничество. Второй вариантсостоит в том, что предприятие существует юридически, оно зарегистрировано вустановленном законом порядке, имеет подлинные печати, уставные документы, назаконных основаниях открыло расчетный счет. Но предприятия как юридическоголица не существует фактически, ибо оно создано не для коммерческойдеятельности, а для обманного получения кредитов, прикрытия незаконнойдеятельности, в нашем случае — мошеннической деятельности. При такой ситуациидоговоры от имени лжепредприятия заключаются заведомо с целью мошенничества,без намерения возврата кредита или исполнения обязательства такоголжепредприятия по заключенным договорам. В данном случае действия виновныхследует квалифицировать по двум статьям Уголовного кодекса: мошенничество илжепредприниматедьство, поскольку страдают разные объекты, каждый из которыхнуждается в самостоятельной уголовно-правовой оценке. Наконец, возможна третьяситуация, но в момент получения кредита незаконным путем не преследовала цельзавладения кредитными средствами, а намеревалась использовать полученный кредитлибо для производственной деятельности другой реально существующей коммерческойорганизации, либо на личные нужды должностных лиц, но с намерением возвратакредита. При таких обстоятельствах мошенничество отсутствует и действия следуетквалифицировать только по ст. 173, а в случае невозврата кредита — еще и по ст.177 УК.
Таков же механизм разграничения преступлений,предусмотренных ст. 176 и 177 УК от состава мошенничества. При незаконномполучении кредита индивидуальным предпринимателем или руководителем предприятияпутем предоставления заведомо ложных сведений о финансовом положении виновные, темне менее, рассчитывают вернуть данный кредит банку или иному кредитору. В этомслучае, если будет доказан умысел на невозврат кредита и обращение его в своюпользу или в пользу других лиц в момент получения кредита, действия виновногоквалифицируются только как мошенничество и не образуют совокупности со ст. 176УК, не содержат они и признаков состава преступления, предусмотренного ст.177УК.
Мошенничество не редко имеет точки соприкосновения спреступлениями, предусмотренными ст. 186 и 187 УК, которые устанавливаютответственность за фальшивомонетничество. Уголовная ответственность заизготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК) наступаеттолько в случае подделки денежных знаков, находящихся в данный момент вобращении и являющихся законным платежным денежным средством в том или иномгосударстве или группе государств. В случае, если подделываются денежные знаки,изъятые из оборота, не являющиеся платежными средствами, действия к


Не сдавайте скачаную работу преподавателю!
Данный реферат Вы можете использовать для подготовки курсовых проектов.

Доработать Узнать цену написания по вашей теме
Поделись с друзьями, за репост + 100 мильонов к студенческой карме:

Пишем реферат самостоятельно:
! Как писать рефераты
Практические рекомендации по написанию студенческих рефератов.
! План реферата Краткий список разделов, отражающий структура и порядок работы над будующим рефератом.
! Введение реферата Вводная часть работы, в которой отражается цель и обозначается список задач.
! Заключение реферата В заключении подводятся итоги, описывается была ли достигнута поставленная цель, каковы результаты.
! Оформление рефератов Методические рекомендации по грамотному оформлению работы по ГОСТ.

Читайте также:
Виды рефератов Какими бывают рефераты по своему назначению и структуре.

Сейчас смотрят :

Реферат Cоціально-економiчнi наслiдки iнфляцiї та ефективна практика боротьби з iнфляцiйними явищами в е
Реферат Aнaлиз динaмики и структуры ВВП зa 2004-2009 гoды
Реферат U.S. Economy
Реферат Costs and income of enterprises
Реферат CКМ и подготовка Донецкого региона к проведению Евро–2012
Реферат Серед несходжених стежок... II вірш з циклу Люсі
Реферат Аграрные трансформации в исследованиях А.В. Чаянова
Реферат Аграрна політика в системі суспільних відносин
Реферат Модель потребительского решения Энджела–Блэкуэлла-Миниарда
Реферат Агенты рыночные и нерыночные
Реферат "Дерево целей" системы маркетинговых коммуникаций фирмы. Основные целевые аудитории коммуникаций фирмы
Реферат Аграрный кризис
Реферат Агропромышленный комплекс России: современное состояние, проблемы, перспективы развития
Реферат Агропромышленная интеграция, ее мотивы и характерные черты
Реферат Агропромышленный комплекс России 2